blanchiment d'argent
- Domaine
-
- finance
Définition :
Processus par lequel des fonds provenant d'activités illicites sont transférés dans des instruments de placement légaux ou convertis en d'autres biens dans le but d'effacer toute trace de l'origine frauduleuse, par exemple le blanchiment des narcodollars.
Notes :
Ce processus comprend trois phases : le placement (placement), l'empilement (layering) et l'intégration (integration).
Voir aussi : argent blanchi, empilement, intégration, placement, saupoudrage.
Termes :
- blanchiment d'argent
- blanchiment de fonds
- blanchiment de capitaux
Traductions
-
anglais
Auteur : © Canadian Institute of Chartered Accountants,
This entry is from the Dictionnaire de la comptabilité et de la gestion financière version 1.2, reproduced under license.Note :
See also: integration, laundered money, layering, placement, smurfing.
Terme :
- money laundering