swap décroissant indexé
- Domaine
-
- financevaleurs mobilières
Définition :
Swap de taux d'intérêt dont le notionnel diminue en fonction de la baisse d'un indice, tel que le taux LIBOR, mais demeure constant si l'indice augmente ou demeure inchangé.
Notes :
En pratique, le receveur de taux fixe accorde une option au payeur de taux fixe, en échange d'un rendement plus élevé que le taux fixe du marché.
Voir aussi : décroissant, notionnel, payeur de taux fixe, receveur de taux fixe, swap de taux.
Terme :
- swap décroissant indexé
Traductions
-
anglais
Auteur : © Canadian Institute of Chartered Accountants,
This entry is from the Dictionnaire de la comptabilité et de la gestion financière version 1.2, reproduced under license.Note :
See also: amortizing, fixed-rate payer, fixed-rate receiver, interest rate swap, notional.
Termes :
- index amortizing swap
- IAS
- indexed principal swap